مالیات بر درآمد حقوق و رفع خطاهای آن برای ارسال در سامانه مالیات حقوق

فهرست مطالب

• فایل اطلاعات کارکنان (WP) شامل چه مواردی است؟
• فایل حقوق و دستمزد (WH) چیست و شامل چه مواردی می شود؟
• فایل خلاصه لیست حقوق (WK) چیست و این فایل شامل چه مواردی است؟
• خطاهای فایل مالیات حقوق را چطور رفع کنیم؟

از سال 1395 به بعد اطلاعات مالیات حقوق پرسنل اعم از جزییات محاسبات مالیات، اطلاعات پرسنل و… در قالبی جدید تحت عنوان فایل الکترونیکی مالیات بر درآمد تهیه و ارسال می شود. این فایلها در قالب سه بخش تهیه می شود که در ادامه با آنها آشنا می شویم. مهلت ارسال فایل مالیات بر درآمد حقوق پرسنل در هر ماه تا آخرین روز ماه بعدی است و باید در فرمت مورد پذیرش سازمان اداره امور مالیاتی، ارسال شود.

خروجی های فایل مالیات شامل سه بخش WP ، WH و WK است. این فایلها یا در برنامه سالاری که نرم افزار اداره امور مالیاتی است باید ساخته شوند. و یا در صورت داشتن نرم افزارهای مورد تایید وزارت دارایی مانند نرم افزار سپیدار این فایلها را می توان بصورت اتوماتیک تهیه کرد.

هر یک از بخشهای فایل مالیات حاوی اطلاعاتی خاصی است. بدیهی است با شناخت بهتر هر یک از این قسمتها، رفع موانع و خطاهای آن راحت تر خواهد شد. در این نوشتار با جزییات هر یک از بخشهای فایل الکترونیکی مالیات بر درآمد حقوق آشنا می شویم و در ادامه به نحوه رفع خطاهای رایج این فایلها می پردازیم.

فایل اطلاعات کارکنان (WP) شامل چه مواردی است؟

در این فایل اطلاعات پرسنلی هر کارمند در یک رکورد نمایش داده می شود. ارسال این فایل در صورتی که با ماه قبل تفاوتی نداشته باشد الزامی نیست و می توان در سامانه مالیات حقوق از گزینه ارسال لیست بدون فایل کارکنان استفاده کرد. موارد موجود در این فایل عبارتند از:

فایل حقوق و دستمزد (WH) چیست و شامل چه مواردی می شود؟

در این بخش اطلاعات عمدتا مربوط به نوع بیمه کارمند، میزان معافیتها، مبالغ حقوق و مالیات است. و به عبارتی جزییات محاسبات حقوق و دستمزد هر کارمند در این قسمت قرار می گیرد. این فایل شامل موارد زیر است.

فایل خلاصه لیست حقوق (WK) چیست و این فایل شامل چه مواردی است؟

در این خروجی اطلاعاتی که در خلاصه لیست وارد می شود نظیر اطلاعات پرداخت، نحوه پرداخت و تاریخ تخصیص و … آورده می شود. در واقع خلاصه ای از اطلاعات ماه مورد نظر در این فایل قرار می گیرد. در جدول زیر اطلاعات کامل موجود در فایل WK را مشاهده می کنید.

خطاهای فایل مالیات حقوق را چطور رفع کنیم؟

بهترین روش برای مشخص شدن خطای فایل الکترونیکی مالیات استفاده از نرم افزار لیست حقوق که اصطلاحا به آن سالاری (salary) نیز گفته می شود، است. با ورود به لینک آخرین نسخه نرم افزار سالاری می توانیم آخرین نسخه این برنامه را دریافت و نصب کنیم.
توجه کنید که نام کاربری و کلمه عبور ورود به نرم افزارadmin و admin است.
در تصویر زیر نمای کلی نرم افزار را مشاهده می کنید.

از منوی سمت راست وارد قسمت “تهیه فایل” شده و روی گزینه “کنترل و نمایش محتوای فایل” کلیک کنید. فرمی مشابه تصویر زیر باز می شود.

پس از بارگذاری فایلهای مربوطه (بوسیله مشخص کردن مسیر فایلها)، در صورتی که خطایی وجود داشته باشد پیغام زیر نمایش داده می شود.

با کلیک روی هر یک از تبهای “خطاهای فایل حقوق دستمزد”، “خطاهای فایل کارکنان” و “خطاهای فایل خلاصه لیست حقوق” خطاهای مربوط به این سه فایل قابل مشاهده است. در زیر نمونه ای از خطاهای فایل کارکنان را مشاهده می کنید.

چنانچه در این سه تب خطایی مشاهده نشود می توانید فایلهای خود را با ورود به لینک سامانه مالیات بر درآمد حقوق به آدرس بارگذاری کنید. در نوشتار با انواع فایلهای الکترونیکی حقوق و دستمزد و طریقه شناسایی خطاهای آن آشنا شدیم. امیدواریم این مطلب مورد نظر شما کاربران گرامی قرار گرفته باشد.